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  為了強化公司治理,公司於106年成立第一屆審計委員會。審計委員會由三名獨立董事組成, 其人數不得少於三人;第二屆審計委員會任期為109年6月10日至112年6月9日,任期三年, 關於審計委員會召開會議次數,請參閱本公司各年度年報及公開資訊觀測站。

  審計委員會成員為:

委員 職稱 主要學經歷

吳文斌

獨立董事

召集人

國立台灣大學商學研究所
富達立科技(股)公司董事長
固緯實業電子(股)公司獨立董事暨薪委會主委

呂春榮

獨立董事

委員

國立交通大學電信工程系
傑霖科技(股)公司資深副總

林敏愷

獨立董事

委員

國立台灣大學會計研究所
台星科(股)公司獨立董事

  

審計委員會:每季至少召開 一次審計委員會,並視需要隨時召開會議,其審議的事項包括:

本委員會之職權事項如下:

(1)訂定或修正內部控制制度。

(2)重大之資產或衍生性商品交易。

(3)財務、會計或內部稽核主管之任免。

(4)內部控制制度有效性之考核。

(5)重大之資金貸與、背書或提供保證。

(6)年度及半年度財務報告。

(7)重大財務業務行為之處理程序。

(8)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

(9)其他公司或主管機關規定之重大事項。

(10)涉及董事自身利害關係之事項。

(11)簽證會計師之委任、解任或報酬。

 

●評估內部控制系統之有效性:審計委員會評估公司內部控制系統的政策與程序(包括財務、營運、資訊安全、外包、風險管理、法令遵循等控制措施)的有效性,並審查了公司稽核部門和簽證會計師,以及管理層的定期報告,包括風險管理與法令遵循;公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。

●審閱財務報表:董事會造具本公司108年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等,其中財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合。

●委任簽證會計師:審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責,以確保財務報表的公正性。一般而言,除稅務相關服務或特別核准的項目外,簽證會計師所不得提供本公司其他服務。簽證會計師事務所提供的服務必須得到審計委員會的核准。為了確保簽證會計師事務所的獨立性,審計委員會係參照會計師法第47條及會計師職業道德規範公報第10號正直、公正客觀及獨立性之內容制定獨立性評估表,就會計師獨立性、專業性及適任性評估,評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。經109310日第1屆第18次審計委員會審議及109年第1次董事會決議通過,資誠聯合會計師事務所謝智政會計師及江采燕會計師均符合獨立性評估標準,足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。

 

109年度運作情形

董事會

議案內容及後續處理

證交法§14-5

所列事項

未經審計委員會通過,而經全體董事2/3以上同意之議決事項

109年第1次董事會

(109.03.10)

1.本公司簽證會計師委任暨獨立性及適任性評估案

V

 

2.本公司新設立子公司案

V

 

3.會計主管任免案

V

 

4.修正背書保證作業程序案

V

 

審計委員會決議結果(109.03.10)審計委員會全體成員同意通過。

對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

109年第2次董事會

(109.04.30)

1.出售本公司機器設備予矽興公司案

V

 

2.解除新任董事競業限制案

V

 

審計委員會決議結果(109.04.30)審計委員會全體成員同意通過。

對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

109年第6次董事會

(109.11.05)

對轉投資公司背書保證案

V

 

審計委員會決議結果(109.11.05)審計委員會全體成員同意通過。

對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

 

 薪資報酬委員會:本公司於民國109年6月23日董事會通過委任第四屆薪資報酬委員會,全體由3席獨立董事組成,任期3年, 至112年6月9日止;關於薪資報酬委員會召開會議次數,請參閱本公司各年度年報及公開資訊觀測站。

 

薪資報酬委員會成員為:

 

委員

職稱

要 學 經

吳文斌

(獨立董事)

召集人

國立台灣大學商學研究所

富達立科技()公司董事長

固緯電子實業()公司獨立董事暨薪委會召集人

呂春榮

(獨立董事)

委員

國立交通大學電信工程系

傑霖科技()公司資深副總

林敏愷

(獨立董事)

委員

國立台灣大學會計研究所

台星科()公司獨立董事

 

定期檢討薪資報酬:

本公司薪酬委員會之職能,係以專業客觀之地位,就本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估,

至少每年開會二次,並得視需要隨時召開會議,向董事會提出建議,以供其決策之參考。

薪資報酬委員會職權:

(1)定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。

(2)訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

(3)定期評估董事、監察人及經理人之薪資報酬。

 

◉薪資報酬委員會行使職權時,依下列標準為之:

(1)董事及經理人之績效評估及薪資報酬,應參考同業通常水準支給情形,並考量個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。

(2)不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。

(3)針對董事及經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間,應考量行業特性及公司業務性質予以決定。

(4)薪資報酬委員會對於會議討論其成員之薪資報酬事項,應於當次會議說明,如有害於公司利益之虞時,該成員不得加入討論及表決,

且討論及表決時應予迴避,並不得代理其他薪資報酬委員會成員行使其表決權。

 

薪資報酬委員會開會資訊:

日期

議案內容

決議結果

109.03.10

1.擬訂配發經理人薪資報酬及民國108年度員工酬勞分派案

2.擬訂配發民國108年度董事酬勞分派案

經全體出席委員照案通過;並經109310日第1次董事會決議通過在案,並依其決議情形執行,另已依規定於限期內向主管機關申報完成。

109.08.06

擬訂本公司配發經理人薪資報酬案:(1)說明經理人薪資報酬【包含調薪(升等)、獎金等】之合理性。

(2)經理人之員工酬勞分派案:109度配發108年度員工酬勞,說明經理人之員工酬勞 配發情形,並參考同業水準配發之。

經全體出席委員照案通過;並經10986日第5次董事會決議通過在案,並依其決議情形執行,另已依規定於限期內向主管機關申報完成。

 


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